P-Konto: 2 recibos de sueldo en un mes (¿Qué pasa ahora?)

Wenn dein Arbeitgeber deinen Lohn einmal verspätet zahlt hast du 2 Gehaltseingänge auf deinem P-Konto – in einem Monat. Hierbei wirst du wahrscheinlich den monatliche Freibetrag überschreiten. Aber, qué ocurre si se supera la cuantía exenta de impuestos debido a la doble recepción del pago? Dies ist ein Spezialfall von zuviel Geld auf dem P-Konto, denn es handelt sich ja eigentlich um geschütztes Guthaben. Schließlich hast du den Freibetrag womöglich unverschuldet durch den verspäteten Zahlungseingang deiner Lohnzahlung überschritten. Dennoch wird das Geld oberhalb des Freibetrages in das Cuenta de desembolso verschoben. Dies ist ein separater Geldtopf der weder von Schuldner noch Gläubiger angezapft werden kann. Im Folgemonat bucht die Bank den abgeschöpften Betrag aus dem Auskehrungskonto wieder zurück. Nun kannst du den übertragenen Betrag schließlich frei nutzen.

Allerdings erhältst du im Folgemonat ja wieder ein Gehalt und das Spiel beginnt von vorne. Hier kommt nun das First-in-First-out oder FIFO-Prinzip ins Spiel. Dadurch sind 2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto auf unbegrenzte Zeit schützt. Wie das funktioniert erfährst du im folgenden Abschnitt. Am Ende des Artikels findest du noch ein Beispiel zum doppelten Lohneingang auf dem P-Konto.

2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto: Bank sperrt Geld auf dem Auskehrungskonto bis zum Folgemonat

Bei 2 Gehaltseingängen in einem Monat auf dem Pfändungsschutz-Konto wird das eingehende Geld oberhalb des Indemnización por embargo auf das Auskehrungskonto verschoben. Hierbei bleibt es weiter geschützt, kann aber auch von dir selbst nicht mehr abgehoben werden. Im nächsten Monat wird das Geld auf dem Auskehrungskonto dann wie ein Geldeingang gewertet. Du kannst nun also im Folgemonat wieder über das gesperrte Geld verfügen.

Auf deinem P-Konto kommt es nun aber zur Vermischung von zwei Geldströmen. Zunächst geht das Geld, das zuvor auf dem Auskehrungskonto war ein. Aber gleichzeitig geht eine neue Lohnzahlung auf das P-Konto ein. Wenn du nun Geld abhebst oder Überweisungen tätigst, welches Geld verbrauchst du dann?

Hier gilt daher das First-in-First-out Prinzip (FIFO) um diese beiden Gelder auseinander halten zu können. Wenn du also Geld von deinem Konto verbrauchst, verbrauchst du immer zuerst die aus dem Vormonat übertragene Summe. Also das was zuerst rein geht, geht auch zuerst wieder raus. Oder in Kurfassung: First-in-First-out.

Das unverbrauchtes Guthaben, das du im Folgemonat nicht ausgibst kannst du insgesamt 3 meses en el mes siguiente übertragen. Das bedeutet für dich, das die Bank jegliches Geld was du öfters als drei mal in den Folgemonat überträgst pfändet. Hierunter fallen aber wie bereits erwähnt nicht die übertragenen Gelder aus dem Vormonat, die du im aktuellen Monat ausgegeben hast. Cuándo se dispone del dinero si se ha superado la dotación del P-Kontopuede encontrarlo aquí.

Im eingebetteten Beitrag findest du mehr Informationen, wann das Geld an den Gläubiger geht. Wir betrachten beim Geldabfluss an den Gläubiger die unterschiedlichen Randbedingungen von Importes de la moratoria y Cantidades de adquisición.

2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto: Eine einfacher Erklärung was jetzt passiert

Wenn du 2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto hast, wird das Geld oberhalb des Freibetrags im Auskehrungskonto gesperrt. Das gesperrte Geld fließt aber nicht an die Gläubiger ab, sondern wird im nächsten Monat wie eine Lohnzahlung behandelt. Wenn du im zweiten Monat Geld ausgibst, gibst du aufgrund des FIFO Prinzip immer zuerst das übertragene Geld aus dem Vormonat aus. Wenn du dies nicht tust, wird das Geld nochmals übertragen. Nach 3 Übertragungen in den nächsten Monat fließt es nach §899 ZPO Absatz 2 an die Gläubiger ab – obwohl dein Gehalt womöglich unterhalb des Freibetrags liegt. Es ist daher wichtig, dass du bei 2 Gehaltseingängen in einem Monat auf dem P-Konto das übertragene Geld aus dem Vormonat immer ausgibst oder abhebst.

P-Konto 2 Gehaltseingänge in einem Monat-was jetzt passiert
P-Konto 2 Gehaltseingänge in einem Monat: das Geld oberhalb des Freibetrags wird in den nächsten Monat übertragen und steht dir dort zur Verfügung. Allerdings solltest du das Geld dann auch möglichst rasch verbrauchen.

Fehler der Bank bei 2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto

Dennoch kam es bei der korrekten Anwendung des FIFO Prinzips auch schon bei Banken zu Fehlern. Diese führte dazu, dass die Bank das eigentlich noch zu schützende Guthaben, schon vor der 3-Monatsgrenze an die Gläubiger ausbezahlte. Für diesen Fall findest du im Beitrag P-Konto Importe de la exención superado: "¿Cómo recibo mi dinero?" neben dem sofortigen Anheben des Geldes noch einige weitere Tipps, die du unbedingt kennen solltest.

Fehler der Bank bei 2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto:  Auszahlung an Gläubiger obwohl 3-Monatsgrenze nicht erreicht
Schon vorgekommener Fehler der Bank bei 2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto: Auszahlung des Geldes an Gläubiger obwohl 3-Monatsgrenze nicht erreicht – Hier erfahren wie du dich davor schützen kannst.

Beispiel: 2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto

Su empresa le paga el salario de enero a finales de febrero. Por lo tanto, el salario sólo aparece en su extracto bancario de febrero, aunque es su salario de enero. Sin embargo, el sueldo de febrero llega puntualmente el 28 de febrero a su P-Konto. Esto significa que en febrero recibes tu salario dos veces, mientras que en enero no recibes nada de dinero -aunque has trabajado en ambos meses y has recibido un salario por ello- con unos días de retraso.

Da du durch den doppelten Zahlungseingang den monatliche Freibetrag im Februar überschreitest, schiebt die Bank alles was über dem Pfändungsfreibetrag ist auf das Auskehrungskonto. Allerdings wird der abgeschöpfte Betrag in den Folgemonat März übernommen und du kannst ihn als Kontoinhaber frei nutzen. Falls die verspätete Lohnzahlung 500 € oder weniger beträgt, kannst du den P-Konto Freibetrag auch einmalig erhöhen lassen. Die El aumento de la indemnización de P-Konto dura normalerweise nur wenige Tage.

P-Konto Geld kommt am 15.ten – Wie ist der Schutz?

Wenn das Geld am 15.ten Januar auf das Konto kommt, ist entscheidend, wie hoch der Geldeingang im Januar in Summe ist. Sofern du im Januar keine weiteren Lohnzahlungen erhältst sondern lediglich am 15.ten den Lohn ausbezahlt bekommst, findet unterhalb des Pfändungsfreibetrags keine Pfändung statt.

Wenn das Geld auf dem P-Konto aber erst am 15.ten kommt, da dein Arbeitgeber den Lohn aus dem Vormonat verspätet zahlt schiebt die Bank das Geld oberhalb des Freibetrags auf das verschwisterte Auskehrungskonto. Dabei übernimmt die Bank den abgeschöpften Betrag in den Folgemonat und du kannst ihn dann frei nutzen. Falls die verspätete Lohnzahlung 500 € oder weniger beträgt, kannst du den P-Konto Freibetrag auch einmalig erhöhen lassen.

P-Konto Geld kommt am 30.ten – Wie ist der Schutz?

Hierbei verhält es sich analog zum zuvor geschilderten Fall. Sofern du außer der Lohnzahlung am 30.ten kein weiteres Geld auf das Konto kommt findet unterhalb des Pfändungsfreibetrags keine Pfändung statt.

Dabei ist immer wie hoch der auf das Konto eingehende Geldbetrag in Summe ist. Überschreitest du in einer Monatsscheibe den P-Konto Freibetrag kehrt die Bank das Geld aus. Auskehren bedeutet, dass die Bank das Geld auf das Auskehrungskonto schiebt. Wenn du in späteren Monaten einen kleineren Geldeingang hast, kannst du das Geld auf dem Auskehrungskonto verbrauchen.

P-Konto Geld kommt am 15.ten oder 30.ten – Wie ist der Schutz? Der Pfändungsschutz richtet sich nach dem gesamten Geldeingang auf dem Konto je Monat. Ist der Pfändungsfreibetrag überschritten, kehrt die Bank das Geld aus. Ist der Freibetrag nicht überschritten kehrt die Bank das Geld nicht aus. Ob das Geld am 15.ten. 30.ten oder einem anderen Tag kommt spielt dabei keine Rolle.

Otros traslados de cuentas quedan protegidos por el principio FIFO

Allerdings erhältst du im März ja erneut eine Lohnzahlung. Daher hast du nun wieder einen doppelten Gehaltseingang (aus dem Lohn und aus dem Auskehrungskonto, siehe Grafik oben) und das Spiel setzt sich im April und Mai fort. Der Gesetzgeber schützt den Schuldner hierbei durch das weiter oben bereits erwähnte First-in-First-out Prinzip (FIFO).

Das FIFO besagt, dass immer zuerst das übertragene Geld verbraucht wird. Wenn du im März Geld abhebst, wird die Abhebung also mit dem Übertrag aus dem Februar verrechnet. Das im März gutgeschriebene Gehalt bleibt zunächst unangetastet. Solange du also mehr Geld im Folgemonat verbrauchst, als du im vorangegangen Monat übertragen hast, handelt es sich trotz dem mehrfachen Übertrag deines Geldes in die Folgemonate nur um einen einfachen Monatsübertrag von Monat 1 nach Monat 2. Dadurch bleibst du dank dem FIFO Prinzip immer unterhalb der 3-Monatsgrenze. Wie bereits erwähnt ist die Voraussetzung das es in diesem Fall zu keiner Pfändung kommt, dass du mindestens das übertragene Geld im Folgemonat verbrauchst.

Übertragenes Geld unbedingt abheben

Hierbei solltest du aber unbedingt beachten, das übertragene Geld auch auszugeben. Alles nicht ausgegebene und in den Folgemonate übertragene Geld fließt nach §899 ZPO Absatz 2 nach dem dritten Übertrag in den Folgemonat an den Gläubiger ab. Im Beitrag „Was passiert mit zuviel Geld auf dem P-Konto“ findest du hierzu ein grafisches Schaubild.

Fehler bei Banken aufgrund zweifachem Gehaltseingang in einem Monat auf dem P-Konto

Da die korrekte Anwendung des FIFO Prinzips auch nicht bei allen Banken reibungslos funktioniert, ist es ratsam, dass du das Geld bei einem doppelten Gehaltseingang immer direkt abhebst. Im Beitrag P-Konto Importe de la exención superado: "¿Cómo recibo mi dinero?" findest du weitere Handlungsmöglichkeiten was du bei 2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto tun kannst.

Du möchtest ein neues P-Konto eröffnen und fragst dich Welche Bank am geeignetsten ist? – Wenn du dich aufgrund negativer Schufa Einträge oder einer schlechten Bonität fragst, bei welcher Bank du ein P-Konto eröffnen solltest, empfehlen wir die Centro de pago con la tarjeta Supremacard*, que puede convertirse de forma totalmente digital en un P-Konto sin Schufa. Pero también el Cuenta N26* kann bei schlechter Bonität und negativer Schufa eröffnet werden und in eine P-Konto umgewandelt werden. Die Vor- und Nachteile dieser beiden Konten, sowie 4 weiterer Girokonten ohne Schufa Anbindung findest du im Artikel „Abrir P-Konto - ¿Qué banco?"

2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto sind seit Dezember 2021 besser geschützt

Die angesprochene Regelung nach §899 Absatz 2 ZPO zum Übertrag von Guthaben ist neu und wurde zum besseren Schutz der Schuldner zum 1.12.2021 erlassen. Die Übertragung von pfändungsfreiem Guthaben ist in § 899 Abs. 2 Satz 1 ZPO geregelt. Hier heißt es:

Si el deudor no ha tenido saldos acreedores por el importe total exento de embargo en virtud del apartado 1 en el mes natural correspondiente, este saldo acreedor no utilizado se abonará en los tres meses naturales siguientes además del saldo acreedor protegido en virtud del apartado 1 no será objeto de embargo. Las cesiones se compensarán con el saldo acreedor en cada caso, acreditado primero al Pfändungsschutzkonto era.

§ 899 ZPO - apartado 2 (Importe exento de embargo; transferencia)

Con la antigua normativa (antes del 1.12.2021) según § 850k apartado 1 frase 3 ZPO el ahorro fue incluso sólo es posible para el mes siguiente. Sin embargo, esta normativa está desfasada y ya no es válida - aunque se siga leyendo sobre ella en muchas páginas de Internet.

Worin der bessere Schutz besteht

Der bessere Schutz des zweifachen Gehaltseingang in einem Monat auf dem P-Konto besteht seit dem 1.12.2021 in zweierlei Hinsicht:

  1. Verlängerung Zahlungsmoratorium: Bis zu der Gesetzesnovelle in 2021 betrug das Zahlungsmoratorium für nicht verbracuhtes Ansparguthaben nur einen Monat. Mit der neuen Regelung hat der Gesetzgeber diesen Zeitraum auf 3 Monate verlängert.
  2. FIFO: Das FIFO Prinzip ist nun eindeutig im §899 ZPO festgeschrieben. So heißt es im Gesetzestext „Verfügungen sind jeweils mit dem Guthaben zu verrechnen, das zuerst dem Pfändungsschutzkonto gutgeschrieben wurde.“ Auch wenn das FIFO Prinzip auch schon vor der Gesetzesänderung angewandt wurde, war die Regelung hierzu nicht klar festgeschrieben. Das hatte zur Folge, dass das Last-In-First-Out (LIFO) nicht gesetzeswidrig war. Das LIFO Prinzip ist für Schuldner die 2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto haben stark nachteilig. Wenn Geld in den Folgemonat übertragen wird und du eine Abhebung tätigst, hebst du mit LIFO erst das neu eingegangene Geld ab. Das übertragene Geld fällt somit direkt unter die Monatsgrenze, und fließt daher schneller an die Gläubiger ab. Mehr zum FIFO Prinzip erfährst du im nächsten Abschnitt

Was bedeutet „First In – First Out“ beim P-Konto und wie hilft es bei 2 Gehaltseingängen in einem Monat auf dem P-Konto?

"First In - First Out" (FIFO) es una regla de cálculo del saldo de ahorro en el P-Konto. FIFO para el P-Konto significa que el dinero que entra primero en la cuenta (primera entrada) es también el primero que se gasta de nuevo (primera salida). El principio FIFO fue establecido por el Tribunal Supremo Federal (BGH) para la contabilidad P (sentencia de 19 de octubre de 2017, número de expediente IX ZR 3/17). El legislador ancló el FIFO en el artículo 899 de la ZPO en diciembre de 2021. El texto de la ley establece que los saldos acreedores que se acreditaron en primer lugar deben utilizarse primero para las disposiciones:

Las bajas se compensan con el saldo acreedor en cada caso, acreditado primero al Pfändungsschutzkonto era.

§ 899 ZPO - párrafo 2, frase 2 (Importe exento de embargo; transferencia)

Por lo tanto, FIFO significa que una disposición en el P-Konto, como la retirada de efectivo o la realización de una transferencia, se deduce siempre del saldo más antiguo.

FIFO vs LIFO

Mit dem gesetzlich bei P-Konten verankerten FIFO Prinzip verbrauchst du das alte Ansparguthaben immer vor den neueren Gutschriften. Dadurch beginnt der geschützte Zeitraum von Übertragungen in den Folgemonat (max. 3 Übertragungen) immer wieder neu. Daher hilft dir das FIFO Prinzip, wenn du aufgrund doppelten Zahlungseingang den P-Konto Freibetrag überschritten hast und an dein Geld kommen möchtest. Gestresste Schuldner können daher bei bei der Frage „¿Cómo puedo obtener mi dinero?“ seit Dezember 2021 etwas aufatmen wenn Sie den P-Konto Freibetrag überschritten haben. Dennoch ist es ratsam, doppelten Gehaltseingänge durch sofortige Abhebungen zu entgegen. Somit beugst du Fehlern der Bank bei der Anwendung des FIFO Prinzips gleich vor und kommst nicht in Bedrängnis.

Das Gegenteil von FIFO ist das Last-In-First-Out (LIFO) Prinzip. Dabei ist das LIFO Prinzip für Schuldner die 2 Gehaltseingänge in einem Monat auf dem P-Konto haben stark nachteilig. LIFO führt dazu, dass bei einer Übertragung von Guthaben in den Folgemonat das neu eingegangene Geld zuerst abgehoben wird. Das übertragene Geld würde (Konjunktiv!) somit direkt unter die 3-Monatsgrenze fallen. Somit fließt es schlussendlich schneller an die Gläubiger ab.

Fazit: Der 2-fache Gehaltseingang auf dem P-Konto bedeutet Nachteile für Schuldner, welche durch Abhebung ausgeglichen werden können (und sollten)

Bei einem doppelten Gehaltseingang in einem Monat erleidest du als Schuldner trotz der Gesetzesnovelle im Dezember 2021 noch unverschuldet Nachteile. Denn die Bank sperrt das Geld oberhalb des Pfändungsfreibetrags zunächst und es steht dir erst im darauf folgenden Monat wieder zur Verfügung. Im nächsten Monat kannst du nun zwar wieder disponer plenamente del dineroSin embargo, ahora es su responsabilidad hacerlo. Si no utiliza o retira completamente el dinero transferido al mes siguiente, el banco lo volverá a transferir. Sin embargo, después de 3 transferencias, el dinero pasará a los acreedores. El segundo párrafo del artículo 899 de la Ley de Enjuiciamiento Civil regula la situación relativa a la percepción de 2 salarios en un mes en el P-Konto.

Daher ist es nach wie vor empfehlenswert, dass du bei 2 Gehaltseingängen in einem Monat auf dem P-Konto selbst aktiv wirst, indem du das übertragene Geld aus dem Vormonat ausgibst oder abhebst.

1 comentario en «P-Konto: 2 Gehaltseingänge in einem Monat (Was passiert jetzt?)»

Deja un comentario

es_ES